台版肥咖條款2019上路 中信銀:妥善利用220萬贈與免稅額

▲▼中國信託商業銀行。(圖/記者戴瑞瑤攝)

▲中國信託商業銀行。(圖/記者戴瑞瑤攝)

記者戴瑞瑤/台北報導

台版肥咖條款預計明(2019)年上路,台灣正式加入全球反避稅行列,民眾境內外利潤分配或資產配置將受到嚴格檢驗,中信銀行提醒,無論選擇何種理財工具,皆可搭配每年新台幣220萬元的贈與免稅額,並及早檢視個人或企業財務狀況,妥善運用如保單、信託等理財工具,提早做好家族資產傳承準備。

隨著「共同申報準則」(Common Reporting Standard,簡稱「CRS」)成為各國銀行遵循方針,財政部規劃的台版肥咖條款將於明年上路,金融機構預計2020年6月首次申報、9月首度交換金融帳戶資訊。

請繼續往下閱讀...

全球透過訊息交換將讓高資產族的金融帳戶無所遁形,資誠聯合會計師事務所副所長郭宗銘提出財務檢視3步驟,首先,盤點近5至7年投資並檢視收益。第二,向金融機構申請或備妥相關往來匯款單據,保存對帳單以供查核。第三,5到7年內若有大量海外孳息與所得,存在稅務風險,應盡早洽詢財務專家,確認相關作法無虞。

全球稅務走向透明化,除了檢視個人或企業財務狀況外,中信銀行建議,在稅務合規下,應儘早建立家族資產傳承計畫。複雜的財富傳承需多面向考量,稍有不慎恐付出過多的稅務成本或引起家族糾紛。多數客戶面對財富傳承,擔心子女過早取得財富,卻不具備成熟的理財能力,而未能妥善利用每年新台幣220萬元的贈與免稅額,恐造成未來的高額遺產稅。

以保險金信託規劃為例,透過信託機制,父母可將自己設定為信託監察人,保留信託保險金的管理指示權並能夠行使變更、解除與終止信託契約之同意權。子女則擁有信託保險金之受益權,依信託契約另可約定保險金給付受益人的時間點,如支付學費、代繳遺產稅、支付結婚或生育津貼等,讓資產確實依照父母意志規劃使用。

點這裡,留個言吧! FB Weibo

※本文版權所有,非經授權,不得轉載。[ ETtoday著作權聲明 ]

夜店搜毒品!警犬「機靈一鑽」 她雙腿大開被狂聞...尷尬照瘋傳

相關新聞

讀者迴響

熱門新聞

最夯影音

更多

熱門快報

回到最上面