存股族照過來!專家教戰股利所得報稅 省時、省荷包有撇步


▲專家建議,存股族要申報股利所得,要實際進行估算再選擇適合自己的計稅方式。(示意圖/記者林敬旻攝) 

記者劉姵呈/綜合報導

今年股利所得課稅新制改成「合併計稅」、「分開計稅」,依據自身情形二擇一,不少存股族都傷腦筋該怎麼報稅比較省荷包?有沒有其他更省時的方法可以報稅?

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近年來很多公司都會配發高股息,吸引不少投資人以存股的方式投資;而今年報稅,適用股利所得課稅新制,可自合併計稅、分開計稅兩方式中,擇優申報。

合併計稅是將股利併入綜合所得總額課稅,並按股利8.5%計算可抵減稅額或每一申報戶可抵減稅額8萬元上限,適用於小額投資人;另外分開計稅則是股利按28%單一稅率分開計稅、合併報繳,比較適用於高所得者以及大股東。

凱基證券建議,綜所稅結算申報適用的稅率級距為20%以下者,可選擇「合併計稅」較為有利,將股利併入綜合所得總額課稅,享有8.5%(每戶上限8萬元)之可抵減稅額。

至於適用稅率30%的投資人,則建議依實際的股利所得進行估算再擇優選用;而如果是適用40%稅率的投資人,則選擇按「分開計稅」以28%稅率分開計算,通常較為有利。


▲券商主管建議,有股利所得的民眾可利用券商電子金融憑證,免除報稅日排隊的盛況。(圖/記者林敬旻攝)

券商主管也提醒,投資人不論選擇何種方式,仍建議應依實際的股利所得進行試算後,再自行選擇有利的方案完成申報。

而另外,看起來複雜的申報方式,券商主管建議,其實可利用券商的電子金融交易憑證,辦理網路結算申報。投資人可使用此憑證,經由報稅軟體查詢並下載個人所得、勞健保和扣除額等相關資料並運算,迅速找出最有利的納稅方式並完成申報作業,安全性高,投資人可方便、省時又放心地使用。