力成(6239) 公告本公司董事會決議第二次買回庫藏股事宜

發言時間 101/12/1316:58:19
發言人 曾炫章 發言人職稱 財務行政協理 發言人電話 [phone]

主旨 : 公告本公司董事會決議第二次買回庫藏股事宜
符合條款第35款
事實發生日101/12/13
說明

1.董事會決議日期:101/12/13
2.買回股份目的:轉讓股份予員工
3.買回股份種類:普通股
4.買回股份總金額上限(元):28,220,518,746
5.預定買回之期間:101/12/14~102/01/31
6.預定買回之數量(股):15,000,000
7.買回區間價格(元):40.00~60.00
8.買回方式:自集中交易市場買回
9.預定買回股份占公司已發行股份總數之比率(%):1.9252
10.申報時已持有本公司股份之累積股數(股):0
11.申報前三年內買回公司股份之情形:
本公司為維護公司信用及股東權益於101/5/14~7/10第一次買回公司股份20000000股,
並已完成辦理減資及股份銷除。
12.已申報買回但未執行完畢之情形:
無此情形
13.董事會決議買回股份之會議紀錄:
案(十)：本公司擬依法買進本公司股份並轉讓給員工，以激勵員工士氣並留任優秀人才。
提請 核議。
說 明：
1.本次作業依據「證券交易法第二十八條之二」及「上市櫃公司買回本公司股份辦法」
之規定辦理。
2.本公司擬自有價證券集中市場買回本公司股份並轉讓給員工，買回條件如下：
(1)買回股份目的：轉讓股份予員工。
(2)買回股份種類：普通股。
(3)買回股份之總金額上限: 新台幣28,220,519仟元。
(4)預訂買回期間：自101年12月14日起至102年1月31日止。
(5)預定買回數量：一千五百萬股，即本公司已發行股份之1.9252%。
(6)買回之價格區間：每股新台幣40元至60元，但若股價已低於此價格區間之下限，
仍得繼續買回。
(7)買回方式: 自有價證券集中市場買回。
3.本次轉讓股份予員工之員工認股基準日、得認購股數標準、認購繳款期間、權利
內容及限制條件等相關作業事項，授權董事長訂定及公佈之。
4.其他應敘明事項：
(1)本次買回公司股份，將依法令規定，於買回之日起三年內轉讓完畢。
(2)本次預計買回股份所需金額上限(新台幣900,000,000元)僅佔本公司流動資產
之4.41%，另預計買回股份總數僅佔本公司己發行股份總數之1.93%，故本次
買回計畫已充份考慮本公司財務狀況，且不影響本公司資本之維持。依「上市
上櫃公司買回本公司股份辦法」第二條規定，擬由董事會出具已考慮公司財務
狀況不影響公司資本維持之聲明書。
(3)依據證券交易法第28條之2項之規定，公司在集中交易市場或證券商營業處所
買回其股份者，其關係企業或董事、監察人、經理人之本人及其配偶、未成
年子女或利用他人名義所持有之股份，在公司買回股份期間內，不得賣出。
違反上述規定者，依證券交易法第178條第1項之規定，將處新台幣24萬元以上
240萬元以下罰鍰。
5. 提請 討論。

決 議：經主席徵詢全體出席董事無異議通過，並授權董事長全權處理。
14.「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」第十條規定之轉讓辦法:
力成科技股份有限公司買回股份轉讓員工辦法

第一條 本公司為照顧員工及提昇員工向心力，依據公司法第167之1條、證券交易法
第28條之2第1項第1款及行政院金融監督管理委員會發布之「上市上櫃公司
買回本公司股份辦法」等相關規定，訂定本公司買回股份轉讓員工辦法。
本公司買回股份轉讓予員工，除依有關法令規定外，悉依本辦法規定辦理。
第二條 轉讓股份之種類、權利內容及權利受限情形：
本次轉讓予員工之股份為普通股，其權利義務除有關法令及本辦法另有規
定者外，與其他流通在外普通股相同。
第三條 轉讓期間：
本次買回之股份，擬自買回股份之日起三年內，一次或分次轉讓予員工。
第四條 受讓人之資格：
凡本公司及國內外子公司之正式員工，得依本辦法第五條所定認購數額，
享有認購資格。
第五條 轉讓之程序：
員工得認購股數按員工職等、服務年資及考績等標準訂定，茲說明如下：
一、員工得認購股數名單由總經理建議並呈報董事長核定。
二、員工於認購繳款期間屆滿而未認購繳款者，視為棄權；認購不足之餘額
得由董事長另洽其他員工認購之；若再有不足，依第九條規定辦理。
第六條 本次買回股份轉讓予員工之作業程序：
一、依董事會之決議，經公告、申報並於執行期限內買回本公司股份。
二、員工認股基準日、得認購股數標準、認購繳款期間、權利內容及
限制件等相關作業事項，授權董事長訂定及公佈之。
三、統計實際認購繳款股數，辦理股票轉讓過戶登記。
第七條 約定之每股轉讓價格：
本次買回股份轉讓予員工，以實際買回之平均價格為轉讓價格，惟轉讓前，
如遇公司已發行之普通股股份增加或減少，得按發行股份增減比率範圍內
調整之。
轉讓價格調整公式：
調整後轉讓價格=每股實際平均買回價格×(公司買回股份執行完畢時之
普通股股份總數÷公司轉讓買回股份予員工前之普通股股份總數)
第八條 轉讓後之權利義務：
本次買回股份轉讓予員工並辦理過戶登記後，除另有規定者外，其權利
義務與原有股份相同。
第九條 本公司轉讓股份予員工所買回之庫藏股，應自買回之日起三年內全數轉讓，
逾期未轉讓部份，視為本公司未發行股份，應依法辦理註銷股份變更登記。
第十條 本辦法經董事會決議通過後生效，並得報經董事會決議修訂。
第十一條本辦法應提報股東會報告，修訂時亦同。
15.「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」第十一條規定之轉換或認股辦法:
不適用
16.董事會已考慮公司財務狀況，不影響公司資本維持之聲明:
力成科技股份有限公司董事會聲明書

一、本公司經101年12月13日第六屆第九次董事會三分之二以上董事之出席及出席
董事超過二分之一同意通過，自申報日起二個月內於集中交易市場買回本公司
股份15,000,000股。
二、上述買回股份總數，僅占本公司已發行股份之百分之一點九二五二，且買回股
份所需金額上限僅占本公司流動資產之百分之四點四一，茲聲明本公司董事會
已考慮公司財務狀況，上述股份之買回並不影響本公司資本之維持。
三、本聲明書業經本公司上述同次董事會議通過，出席董事七人均同意本聲明書之
內容，併此聲明。
17.會計師或證券承銷商對買回股份價格之合理性評估意見:
力成科技股份有限公司為激勵員工士氣並留任優秀人才，爰經該公司民國101年12月
13日董事會通過決議，計畫依證券交易法第二十八條之二規定，於中華民國101年
12月14日至102年1月31日間執行買回公司股份，預定買回數量總額為15,000仟股，
其買回區間價格為新台幣每股40.0元至每股60.0元。

上開所訂買回股份區間價格依據之數據為該公司董事會決議日近期其普通股均價及
力成科技股份有限公司經會計師查核之101年度第三季財務報告。茲將本承銷商評估
情形說明如下：

一、訂定買回股份區間價格之合理性
(一)買回區間價格之上限：66.65元
(a)依收盤價格計算之上限：
1.董事會決議前十個營業日之平均收盤價=44.46元。
2.董事會決議前三十個營業日之平均收盤價=41.78元。
3.Max(1,2)=44.46元。
4.44.46元×150%=66.69。
(b)依面額與每股淨值計算之彈性上限：
1.面額=10元。
2.每股淨值=44.92元。
3.Max(1,2)=44.92元。

(二)買回區間價格之下限：32.85元。
(a)董事會決議日收盤價＝46.90元。
(b)46.90元×70%＝32.83元。
(c)彈性條款：股價若跌破買回區間價格下限，董事會仍決議繼續買回股份。
(三)上述買回區間價格所引用之資料經核對及計算尚無不符。
(四)考量目前整體國內環境及股市行情波動趨勢，又經101年12月13日力成公司
普通股收盤價為46.90元，其董事會決議買回股份價格上、下限分別為新台
幣60.0元、40.0元(另股價若跌破買回區間價格下限，董事會仍決議繼續買
回股份)，應尚屬合理。

二、依買回區間價格買回公司股份後，對公司財務狀況可能之變動情形：
單位：新台幣仟元
項 目 最近期(101年第三季) 依價格下限買回 依價格上限買回
之財務報告 全部股份 全部股份
資產總額 59,197,287 58,597,287 58,597,287
股權淨值 35,895,532 35,295,532 34,995,532
發行在外流通股份(仟股) 779,147 764,147 764,147
每股淨值(元)(期末股數) 46.07 46.19 45.80
每股盈餘(元)(期末股數) 3.89 3.96 3.96
負債比率 39.36% 39.77% 39.97%
長期資金佔固定資產比率 218.39% 215.68% 214.32%
股東權益報酬率(期末股數) 8.44% 8.58% 8.66%
流動比率 189.39% 183.82% 181.04%
速動比率 176.15% 170.58% 167.80%
現金流出 - 600,000 900,000

綜上，力成科技股份有限公司此次預計買回公司股份所訂定之買回區間價格每股40.0元
至每股60.0元，其對該公司之財務結構、每股淨值、每股盈餘、股東權益報酬率、速動
比率、流動比率及現金流量狀況等項目亦未產生重大影響；另本次所預計買回股份之總
金額按每股60.0元計最高為900,000仟元，依據該公司101年第三季財務報告顯示，保留
盈餘加計已實現資本公積(不含長期投資產生部份)並扣除特別盈餘公積後為28,220,519
仟元，經核算並未有逾越「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」所規定之金額，評估其
預定買回股份之價格尚屬合理。
18.其他證期局所規定之事項:
無
以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責.